Трактор в лизинг под 0% — все плюсы и минусы

Трактор — это мощная и функциональная машина, незаменимый помощник фермера в обработке почвы и уборке урожая. Однако приобретение новых и б/у сельхозмашин для крестьянского или фермерского хозяйства — довольно дорогостоящее мероприятие. Даже владельцам преуспевающих крестьянско-фермерских хозяйств (КФХ) зачастую приходится брать кредиты под высокие проценты на такие крупные покупки. Лучшим вариантом приобретения дорогостоящей техники будет лизинг.

Лизингом трактора называется финансовая процедура, которая предполагает долгосрочную аренду спецтехники с ее последующим выкупом после того, как общая сумма выплаченных платежей сравняется с ценой машины.

Поговорим подробнее о преимуществах и недостатках лизинга, разберем, чем он отличается от аренды и покупки техники в кредит, какие выгоды несет для фермерских хозяйств и агропромышленных комплексов.

Основные принципы лизинга простыми словами

В лизинговой сделке участвует три стороны — клиент, лизинговая компания и поставщик спецтехники.

Разберем роли и функции участников операции:

1. Клиент (лизингополучатель). Это ИП или организация, которая берет в пользование трактор или колесный погрузчик и отчисляет за него платежи в течение определенного периода времени, а по окончании установленного срока выкупает спецтехнику либо, согласно условиям договора, возвращает ее лизингодателю.
2. Лизинговая компания (лизингодатель). Это участник договора, который приобретает в собственность трактор или другую спецтехнику и предоставляет их клиенту во временное пользование. В роли лизингодателя может выступать кредитная организация (банк) или небанковская кредитная организация (НКО), физическое или юридическое лицо.
3. Поставщик (продавец спецтехники). По договору лизинга это может быть физическое или юридическое лицо, которое продает лизинговой компании производимую или закупаемую с/х технику, которая является предметом лизинга. Согласно статье 7 ФЗ «О финансовой аренде» поставщик может и сам быть лизингодателем.

Лизинговые сделки между фермерами, производителями и поставщиками сельскохозяйственной техники происходят довольно часто. Популярность этого финансового инструмента объясняется высокой стоимостью как новой, так и б/у техники, которая из-за своей цены зачастую является недоступной для начинающих аграриев и мелких фермерских хозяйств, особенно если на балансе уже имеются другие сельскохозяйственные машины.

Алгоритм действий фермера или другого лица при получении техники в лизинг следующий:

• Когда клиент по каким-либо причинам не имеет возможности приобрести для своего хозяйства новый колесный трактор или погрузчик, он выбирает лизинговую компанию, сообщает ей о своих намерениях и выясняет возможности сотрудничества.
• Клиент предоставляет лизингодателю документы, подтверждающие наличие бизнеса и финансовое состояние. Лизингодатель анализирует предоставленную документацию и озвучивает свое решение.
• Следующий шаг — заключение договора и внесение клиентом первоначального взноса, если это предусмотрено условиями договора.
• Лизинговая компания за собственные или заемные средства выкупает технику у производителя или дилера и предоставляет ее в аренду клиенту, который на протяжении всего ее срока делает взносы согласно условиям договора.
• По окончании срока аренды клиент возвращает трактор или колесный погрузчик лизинговой компании. Или выкупает машину по остаточной стоимости.

Важно! До окончания срока аренды и выкупа техники фермер считается арендатором, а имущество (трактор) является собственностью лизинговой компании.

Что выгоднее — приобретение трактора в лизинг или покупка в кредит?

Главным отличием кредита и лизинга является то, что в первом случае аграрий получает от банка деньги на приобретение трактора, а во втором — спецтехнику во временное пользование. Погашение целевого кредита выполняется по графику в течение установленного срока. Чем больше сумма — тем выше ежемесячный размер платежа. Покупка техники в лизинг предполагает выплату фиксированных сумм в течение срока действия договора.

После покупки нового трактора или колесного погрузчика фермер сразу же становится собственником, что накладывает на него определенные обязательства — нужно платить налог на имущество, а если техника б/у или случай негарантийный — ремонтировать ее за свой счет.

Если же клиент берет новую с/х машину в лизинг, то ее обслуживание, ремонт, налоги ложатся на плечи лизинговой компании. После погашения всех платежей фермер может купить трактор по остаточной стоимости, уменьшенной на сумму амортизационных отчислений. Также нужно помнить, что выкупать спецтехнику необязательно — довольно часто по окончанию срока на лизинг техники аграрии заключают следующие договора на новые машины.

Разберем более подробно особенности покупки трактора или колесного погрузчика в кредит и в лизинг, узнаем, какие подводные камни таит в себе первый и второй способ приобретения сельхозмашин.

Проценты есть везде

Важнейшим фактором, от которого зависит выбор способа приобретения техники для КФК, является сумма первоначального взноса. Если частное лицо, ИП или КФХ берет кредит для того, чтобы купить трактор, то эта сумма составляет 15% от стоимости объекта, что вряд ли является выгодным условием. Поэтому аграрии для покупки оборудования часто оформляют нецелевой кредит без первоначального взноса. Однако здесь есть свои особенности — банк требует залоговое обеспечение кредитного договора. А это совсем ненужная финансовая нагрузка для частного лица, ИП или фермерского хозяйства.

Но если у ИП или юридического лица есть открытая кредитная линия, то можно рассчитывать на уменьшение первоначального взноса.

Если говорить о продаже агротехники в лизинг, то здесь первоначальный взнос составит порядка 5% от стоимости машины и при этом залог не нужен — в его роли выступает сама техника. Поэтому, выбирая между лизингом и кредитом, нужно понимать, что проценты начисляются в обоих случаях, но по-разному.

Заключая договор с лизинговой компанией на покупку спецтехники, можно рассчитывать на скидку. Возможность предоставления выгодных условий лизингополучателям объясняется тем, что при сотрудничестве с производителем агротехники лизинговая компания закупает большое количество техники. В свою очередь производитель в благодарность за «опт» дает определенные преференции. Лизинговая компании, получая щедрые льготы и скидки, часть из них может предложить клиенту.

Нередко лизинговые компании предлагают выгодные пакеты услуг со скидкой, среди них — продажа трактора в лизинг с минимальным первоначальным взносом, пониженной ставкой и заключением договора на длительный срок. Подобные предложения от банков попадаются крайне редко и, как правило, носят кратковременный характер.

Время — деньги

Важную роль играет время, потраченное на одобрение финансовой операции и оформление документов. Если ИП или юридическое лицо подает заявку в банк на нецелевой кредит, то кредитная организация оценивает свои риски, определяет стоимость залога (движимого или недвижимого имущества), запрашивает от клиента целый ряд документов, некоторые из которых придется заверять нотариально. Таким образом процесс одобрения заявки на кредит затягивается на 2-3 недели.

При покупке нового или б/у трактора в лизинг документов нужно меньше и на одобрение заявки уходит всего несколько дней. Это связано с изначально низкими рисками для лизинговой компании и отсутствием требований к наличию залогового обеспечения. Например, ИП необходимо предоставить налоговую декларацию и, в зависимости от системы налогообложения, бухгалтерскую отчетность.

Также стоит учитывать нюансы налогообложения — если купить трактор в лизинг, то можно сэкономить на налоге на прибыль, так как все взносы входят в себестоимость. Другими словами, у КФХ, ИП, физического или частного лица возникает возможность больше расходов относить на затраты, что позволяет выигрывать в плане финансов.

Кто владеет, а кто отвечает?

Еще один весомый фактор для ИП, физических и юридических лиц — банк может отказать в кредите, если на фермерском хозяйстве или агрохолдинге и так уже «висит» несколько кредитов. Еще один заем увеличивает кредитную нагрузку и уменьшает шансы на одобрение заявки на заем денежных средств. При лизинге трактор до конца действия договора остается на балансе лизинговой компании, в результате у ИП или юрлица остается свобода маневра.

Если говорить о владении техникой, то здесь тоже есть свои нюансы. Когда ИП, физическое или юридическое лицо решает взять трактор в кредит, то он сразу становится собственником и может распоряжаться техникой по своему усмотрению, если только она сама не является предметом залога. Лизинг таких преимуществ не дает — если взять трактор в лизинговой компании, то право собственности наступает только после последней выплаты.

КФХ, агрохолдинги, физические и юридические лица в редких случаях заключают с лизинговыми компаниями договоры на оперативный или возвратный лизинг, когда техника после окончания срока аренды возвращается к лизингодателю. Однако в России более распространен финансовый лизинг, при котором происходит продажа агротехники по окончании срока договора. Существует еще третий вариант, когда обе стороны устраивают условия сотрудничества и они по обоюдному согласию продлевают действие договора.

Условия техобслуживания агротехники — это еще один плюс в пользу лизинга, так как все дополнительные обязательства лизингодатель берет на себя. В пакет услуг может входить страхование сельхозтехники, регистрация, сервисное обслуживание, плановое ТО, текущий ремонт. В то время как в банке можно только взять денежные средства, на которые можно купить спецтехнику. Никаких дополнительных услуг он больше не оказывает.

Минусы приобретения сельхозтехники в лизинг

Однозначно рисков в лизинговых программах меньше, чем на условиях некоторых банковских кредитов. Человеку, неискушенному в юридических тонкостях, могут быть непонятны условия лизинга. Однако это не повод отказываться от сделки и упускать выгодное предложение. Юрист по финансовому и выкупному лизингу поможет разобраться в условиях сотрудничества с лизинговой компанией, рассчитает стоимость лизинга и сумму ежемесячного платежа.

Как показывает практика, проблемы возникают только у тех аграриев и фермеров, которые не разобрались в условиях предоставления услуги. Например, когда лизингополучатель, получив сельскохозяйственный трактор в долгосрочную аренду, обращается с ней как со своей собственностью — самостоятельно модифицирует или чинит узлы, которые подлежат гарантийной замене.

Недобросовестное исполнение условий договора по платежам также ведет к неприятным последствиям для лизингополучателя. При просрочке более двух платежей денежные средства с его счета списываются в пользу лизинговой компании. Также она может в одностороннем порядке расторгнуть с неплательщиком договор и забрать технику.

Лизинг спецтехники — уникальная возможность для малого бизнеса

Аграрные и фермерские хозяйства в России уже не первый год пользуются этим удобным финансовым инструментом для того, чтобы купить трактора без значительных вложений на старте. Официальные лизинговые партнеры производителей спецтехники, в частности завода ПТЗ, предлагают специальные программы с выгодными условиями, которые позволяют приобрести популярные модели сельхозтракторов с низким или нулевым процентом удорожания. Ознакомиться со списком наших партнером можно на сайте ПТЗ на странице «Финансовые инструменты».

Максимально упрощенный процесс оформления, прозрачные условия и возможность подобрать удобный график платежей открывают широкие возможности для повышения рентабельности и развития бизнеса.